Katowice, 29.04.2022 r.
Oświadczenia Zarządu
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2021 do 31.12.2021 r. str. 1
Informacja Zarządu JWW INVEST S.A. dotycząca wyboru firmy audytorskiej
Zarząd JWW Invest S.A. informuje, że uchwałą Rady Nadzorczej Emitenta z dnia 01
sierpnia 2019 roku, firma Primefields Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach (40-017) przy ul.
Granicznej 29 została wybrana jako podmiot uprawniony do:
1. Badania jednostkowego sprawozdania finansowego spółki JWW Invest S.A. za
okres 12 miesięcy 2021 roku;
2. Badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej JWW
Invest S.A. za okres 12 miesięcy 2021 roku.
Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie finansowe spełniają
warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z
obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki
zawodowej.
JWW Invest S.A. przestrzega obowiązujących przepisów związanych z rotacją firmy
audytorskiej oraz obowiązkowymi okresami karencji.
JWW Invest S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej.
Podpisy Zarządu JWW Invest S.A.
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2021 do 31.12.2021 r. str. 2
Informacja Zarządu JWW INVEST S.A., sporządzona na podstawie oświadczenia
Rady Nadzorczej dotyczące wyboru firmy audytorskiej
Zarząd JWW INVEST S.A. oświadcza, że:
• firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali
warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania
rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami,
standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;
• są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i
kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji;
• Emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w
zakresie świadczenia na rzecz Emitenta przez firmę audytorską, podmiot
powiązany z firma audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług
niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu
świadczenia przez firmę audytorską.
Podpisy Zarządu JWW Invest S.A.
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2021 do 31.12.2021 r. str. 3
Oświadczenie Zarządu JWW INVEST S.A.
Zarząd JWW Invest S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, roczne
sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z
obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy,
rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy, jak
również, że sprawozdanie z działalności Emitenta zwiera prawdziwy obraz rozwoju i
osiągnięć oraz sytuacji Emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Podpisy Zarządu JWW Invest S.A.
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2021 do 31.12.2021 r. str. 4
Oświadczenie Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza JWW Invest S.A. stwierdza, że:
a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania
Komitetu Audytu. Są spełnione kryteria dotyczące wymagań odnośnie posiadania
wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent. Nie są spełnione
przez jego członków kryteria w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych.
b) Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w
obowiązujących przepisach.
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2021 do 31.12.2021 r. str. 5
Oświadczenie Zarządu dotyczące funkcjonowania Komitetu Audytu
JWW INVEST S.A.
W związku z §70 ust. 6 pkt. 5) lit. l) Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Zarząd informuje, że:
Komitetu Audytu Rady Nadzorczej JWW Invest S.A. w 2021 r. funkcjonował w
następującym składzie:
1. Radosław Bryndas - Przewodniczący Komitetu Audytu
2. Michalina Majowska – Członek Komitetu Audytu
3. Łukasz Ryk – Członek Komitetu Audytu
Przynajmniej jeden członków Komitetu Audytu spełnia ustawowe kryteria niezależności.
Przynajmniej jeden z Członków Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu
branży, w której działa Emitent.
Radosław Bryndas – Przewodniczący Komitetu Audytu, spełnia kryteria niezależności
wskazane w art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym zwanej dalej „Ustawą”, posiada wiedzę i
umiejętności z zakresu branży co potwierdza jego wykształcenie.
Łukasz Ryk – Członek Komitetu Audytu, spełnia kryteria niezależności wskazane w art.
129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich
oraz nadzorze publicznym zwanej dalej „Ustawą”, posiada wiedzę i umiejętności z zakresu
branży co potwierdza jego wykształcenie.
Podpisy Zarządu JWW Invest S.A.
