Katowice, 25.04.2024 r.
Oświadczenia Zarządu i Rady
Nadzorczej
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2023 do 31.12.2023 r. oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej str. 1
Informacja Zarządu JWW INVEST S.A. dotycząca wyboru firmy audytorskiej
Zarząd JWW Invest S.A. informuje, że uchwałą Rady Nadzorczej Emitenta z dnia 02 czerwca
2022 roku, firma Primefields Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach (40-017) przy ul. Granicznej
29 została wybrana jako podmiot uprawniony do:
1. Badania jednostkowego sprawozdania finansowego spółki JWW Invest S.A. za okres
12 miesięcy 2023 roku;
2. Badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej JWW
Invest S.A. za okres 12 miesięcy 2023 roku.
Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie finansowe spełniają
warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
JWW Invest S.A. przestrzega obowiązujących przepisów związanych z rotacją firmy
audytorskiej oraz obowiązkowymi okresami karencji.
JWW Invest S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej.
Wojciech Wcisło Robert Michna Adam Wieczorek
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarząd
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2023 do 31.12.2023 r. oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej str. 2
Informacja Zarządu JWW INVEST S.A., sporządzona na podstawie oświadczenia Rady
Nadzorczej dotyczące wyboru firmy audytorskiej
Zarząd JWW INVEST S.A. oświadcza, że:
• firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki
do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
sprawozdania finansowego zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami
wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;
• są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej
i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji;
• Emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę
w zakresie świadczenia na rzecz Emitenta przez firmę audytorską, podmiot
powiązany z firma audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących
badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę
audytorską.
Wojciech Wcisło Robert Michna Adam Wieczorek
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarząd
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2023 do 31.12.2023 r. oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej str. 3
Oświadczenie Zarządu JWW INVEST S.A.
Zarząd JWW Invest S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie
finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami
rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację
majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy, jak również, że sprawozdanie
z działalności Emitenta zwiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Emitenta,
w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Wojciech Wcisło Robert Michna Adam Wieczorek
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarząd
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2023 do 31.12.2023 r. oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej str. 4
Oświadczenie Zarządu dotyczące funkcjonowania Komitetu Audytu
JWW INVEST S.A.
W związku z §70 ust. 6 pkt. 5) lit. l) Rozporządzenie Ministra Finansów w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim, Zarząd informuje, że Komitet Audytu Rady
Nadzorczej JWW Invest S.A. w 2023 r. funkcjonował w następującym składzie:
1. Radosław Bryndas - Przewodniczący Komitetu Audytu
2. Michalina Majowska – Członek Komitetu Audytu
3. Łukasz Ryk – Członek Komitetu Audytu
Przynajmniej jeden członków Komitetu Audytu spełnia ustawowe kryteria niezależności.
Przynajmniej jeden z Członków Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu
branży, w której działa Emitent.
Radosław Bryndas – Przewodniczący Komitetu Audytu, spełnia kryteria niezależności
wskazane w art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym zwanej dalej „Ustawą”, posiada wiedzę i umiejętności
z zakresu branży co potwierdza jego wykształcenie.
Łukasz Ryk – Członek Komitetu Audytu, spełnia kryteria niezależności wskazane w art. 129
ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym zwanej dalej „Ustawą”, posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży
co potwierdza jego wykształcenie.
Wojciech Wcisło Robert Michna Adam Wieczorek
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarząd
JWW Invest S.A. Raport roczny za okres 01.01.2023 do 31.12.2023 r. oświadczenia Zarządu i Rady Nadzorczej str. 5
Oświadczenie Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza JWW Invest S.A. stwierdza, że:
• są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania Komitetu
Audytu. Są spełnione kryteria dotyczące wymagań odnośnie do posiadania wiedzy
i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent. Nie są spełnione przez jego
członków kryteria w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.
• Komitet Audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane
w obowiązujących przepisach.
Łukasz Ryk Radosław Bryndas
Przewodniczący Rady Nadzorczej Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
Michalina Majowska Rafał Zagórny Mateusz Zagórny
Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej
